不良贷款清收处置还需巧打组合拳

  当前，国内外经济运行总体平稳，但经济下行压力仍然较大，制约发展的不利因素依然较多，部分小微企业经营困境短期难改，不良贷款反弹压力持续增加，进入集中爆发期在所难免。这些都导致银行资产质量严重恶化，影响银行业金融机构生存和发展。因此，清收处置不良贷款，化解信贷风险，提高信贷资产质量，实现银行机构良性可持续发展迫在眉睫。本文就当前不良贷款形成原因进行分析，提出加快清收处置不良贷款应运用“法、情、理”“清、堵、梳”“科技、管控、审计”三结合，巧打“组合拳”的清收处置措施。
不良资产持续攀升原因分析
近年来，受宏观经济下行、三期叠加及信贷基础管理薄弱等因素影响，银行信贷风险凸现，不良贷款持续升高。具体原因：
(一)政策因素影响。受宏观经济下行、货币政策调整等多方面因素影响，部分中小微企业资金链出现断裂迹象，艰难持续经营。一些中小企业为了生存不惜转向民间融，导致经营成本剧增，经营越发困难，终陷入困境。有的企业从去年开始已陆续出现货款回笼慢、产品滞销甚至停工停产现象，难以依靠正常经营收入偿还贷款本息，有的实际上已经破产，贷款违约概率不断加大，不良贷款率持续升高。
(二)“垒大户”思想严重。部分管理人员认为发放贷款“多快好省”，喜欢“垒大户”，对小额信贷不屑一顾，且对大户发展前景调研不力，风险评估不足，导致贷款出现不良险象环生。
(三)“粗放型”管理问题突出。部分管理人员风险意识淡薄，贷款发放不严格执行有关管理制度，贷前调查不真实，唯抵押论，不注重借款人现金流，讲人情、讲关系、迷信企业发展前景等思想观念严重。贷时审查不严格，导致一些有纰漏甚至伪造材料蒙混过关；贷后管理流于形式，对已发款疏于管理，满足于在办公室写贷后检查报告，以致贷款出现了风险还蒙在鼓里。风险出现后又处置不及时，未能结合贷款出现风险的原因和借款人目前生产经营情况，有针对性落实风险化解的有效措施。综合分析，某些银行贷款大面积出现风险的原因，主要是人为主观因素造成的，有的银行从调查到审批岗，普遍认为贷款只要手续合法就可以发放，因此大量借壳贷款、短期流贷进入长期项目贷款、化整为零贷款、堂而皇之通过审查审批。
(四)违规成本过低。责任追究失于宽、失于软，形成不了应有的惩戒作用。部分机构对不良贷款进行责任追究仅对基层人员简单罚款了事，对高管人员和部室经理网开一面，形成“责不上高管”的事实，对违规的罚款处罚也仅停留在纸面上，或者以公款缴纳了事，很少进行行政和纪律处罚处分，使信贷违规人员“前赴后继”。
应对措施政策
当前不良贷款形成的原因过于复杂，笔者认为应深入分析调研，掌握其特点后再出招，打好“组合拳”，精准发力，精准施策，招招击中要害，以期加速化解盘活不良贷款。
(一)“法、情、理”相结合，提高案件执结率。
依法收贷是指银行金融机构不能通过正常途径收回贷款本息时，就必然依靠法律手段，强制收回。广义的依法收贷指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖抵押物，提前收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉讼等途径依法收贷；狭义的依法收贷指按照法律、法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。在清收处置不良贷款过程中，一般情况下，运用法律武器清收是银行业金融机构的后锏。有许多银行机构认为，使用依法收贷这招之后，清收处置该户贷款就等于走到尽头，江郎才尽了。
其实不然，众所周知，在银行业，胜诉案件执行难问题是一个突出问题，由于种种原因“赢了官司输了钱”见惯不怪。如果银行机构使用了“依法收贷”的同时，不放弃辅以“情”，晓以“理”，“法律、情义、道理”全部用上，巧打清收处置“组合拳”，招招有力，击中要害，清收处置不良贷款必定会收到意想不到的效果。
(二)“清、堵、梳”相结合，强化源头风险控制。
“清”，就是“降旧”，不遗余力清收压降存量不良贷款，为更好地弃旧布新，舒筋活络扫清障碍。通过采用现金盘活、诉讼清收、以资抵债、重组转化、呆账核销等清收压降方式，并不断扩大压降范围，将表外不良资产清收纳入常规清收之中。具体来说，针对贷款清收处置要提前介入，坚持风险可控和有扶有控的原则，对市场前景好、暂时有困难的企业实施“输血送氧”“放水养鱼”，让实体经济“起死回生”；对于没有挽救可能的借款企业，要及时做好资产保全，积极和借款人协商处置抵押物来归还贷款，或依法清收，以降低信贷资产损失。
“堵”，就是“控新”，从源头上防止新发款形成不良贷款。产生大量不良贷款的原因有多种，其中一个原因是经济下行，企业经营困难造成的，但更多的是管理人员风险管理意识淡薄，贷款“三查”流于形式，违规成本低等原因造成。首先，深耕本地客户群体，服务好本地客户，要将有限的资源向实体企业、中小客户和优质客户或有发展潜力的客户配置。
其次，在服务方式上，转变“开门等客”营销方式，主动地开展贷款营销，针对目标客户进行全覆盖营销，持续提高服务质量，为客户量身打造产品，为客户创造更大价值，提升客户忠诚度。
三是严格执行贷款“三查”制度，贷前调查尽职尽责，贷款审批严格按照审贷分离、分级审批制度，贷后加强对资金使用情况的监管，防止资产、利润的非正常转移，关注企业集团的经营状况、财务状况异常变动和重大资产重组情况，深入了解和分析企业可能存在的问题和潜伏的风险。
四是对抵质押物价值的认定要严格遵循市场价值原则，杜绝为了发款虚高押品价值的行为；加大对重点行业、重点区域、重点客户风险排查力度，特别是加强对集团客户、社团贷款、平台贷款风险排查力度，针对存在风险提前介入，采取切实有效措施化解，防止不良贷款新增。
“梳”，就是重新梳理经营服务理念，树立以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标的经营理念，从“粗放式”向“精细化”管理转变，从“重数量”向“数量质量并重”转变。具体来说，要强化服务方向定力，梳理服务管理流程，优化管理机制；在经营导向上，改变在经济上行期重扩张规模轻管理，“抓大放小”等粗放经营管理理念，优化组织架构、业务流程管管控机制，探索差异化、特色化的发展路径，追求更有质量、更加有效益、更加有后劲集约化经营内涵发展。持续开展每季贷后检查，不断丰富贷后检查方式方法，提升风险研判力。
(三)“科技、管控、审计”相结合，夯实多道防护屏障。
当今社会是信息化时代，处理庞大的数据信息仅依靠手工操作困难凸显。因而加大科技投入势在必行，也为下一步构架“互联网+资产处置”平台打下基础。首先，通过科技对庞大数据信息识别、监测、筛选、分析，及时对风险隐患进行风险提示，实现隐性风险资产“精准查找、精准定价、精准催收”，构筑风险控制防线。其次，强化风险管理和内部控制法律意识，整合优化业务流程，培育一支高素质、善管理专业团队，加强风险分类指导工作，组织对各类苗头风险问题会诊，制定风险防控计划，加大不良贷款向下迁徙的监控力度，从源头抑制风险资产产生。再次，加大风险资产审计责任认定力度，对违反规定、不认真履行职责、管理不到位等原因形成贷款风险的责任人进行终身责任追究，并视情节轻重分别给予经济处罚、行政处分或法律责任追究，以强有力的措施推进贷款“三查”制度的落实，严厉整治工作中弄虚作假、化整为零、越权审批等行为，对存在的集团客户多头授信、过度授信，违规发放贷款等问题严惩不贷，提高违规成本，营造“不敢违规、不愿违规”的制度氛围。
不良贷款形成“非一日之寒”，其形成的原因多样化、复杂化，因而构建信息科技、业务管控部门、稽核审计“三道防线”尤为重要。信息科技作为“一道防线”，将风险管理关口前移，能有效防范和减少信贷资产风险发生。风险管控部门作为“二道防线”，对资产评估、计量、监测，动态掌握资产风险状况并发出风险提示。稽核审计部门发挥“第三道防线”监督职能，适时开展风险资产审计。“三道防线”各司其职，构架可控、持续、合理、适度的信息风险管理体系，不良贷款则无可循形。